Система Alfa
 

Управление внеоборотными активами

Использование Модуля Alfa-Assets позволяет автоматизировать функции по учету основных средств (ОС), нематериальных активов (НМА) и капитальных вложений (КВ), организовать раздельное ведение управленческого, бухгалтерского и налогового учета для инвентарных объектов, вести синтетический и аналитический учет по каждому объекту, выполнять все стандартные операции с объектами КВ, ОС и НМА с формированием бухгалтерских проводок, составлять всю необходимую отчетность.

Использование возможностей Alfa-Assets позволяет придать надежность и прозрачность системе учета основных средств, проводить учет по международным стандартам и вовремя формировать оперативную отчетность для нужд предприятия.

Автоматизация ключевых бизнес-процессов

Учет Основных средств и Нематериальных активов

В рамках Модуля Alfa-Assets регистрируется вся первичная документация, связанная с учетом основных средств и нематериальных активов (акты приемки-передачи ОС и НМА, акты на списание и перемещение, акты приемки-сдачи отремонтированных объектов и т.д.), а также производится учет расходов на капитальное строительство с отражением произведенных затрат на Карточках капитальных вложений. Учет ОС и НМА ведется в соответствии с отечественным стандартом ПБУ 6/01 и стандартом 16 МСФО.

В Alfa-Assets при регистрации новых основных средств и нематериальных активов в Инвентарные карточки заносятся все необходимые данные: наименование, серийный номер, описание, имя подразделения, к которому приписан данный актив, материально ответственное лицо, первоначальная стоимость, способ начисления амортизации и другие параметры. Для внесения дополнительной информации предусмотрена возможность подключения дополнительных атрибутов и аналитических справочников.

Учет операций над инвентарными объектами

В соответствии с ПБУ 6/01 и стандартом 16 МСФО, Модуль Alfa-Assets позволяет вести учет операций для ОС и НМА параллельно по всем видам учета, например, возможно раздельное начисление амортизации как для целей налогового учета, так и в соответствии с требованиями управленческого и бухгалтерского, причем стоимости (справедливая, возмещаемая, амортизируемая, ликвидационная, восстановительная) хранятся раздельно по каждому виду учета, а Модуль позволяет изменять их в соответствии с правилами выбранных видов учета.

Основные операции над инвентарными объектами в Alfa-Assets оформляются способами, перечисленными ниже.

  • Приемка объектов основных средств и нематериальных активов осуществляется Alfa-Assets при оформлении Актов приемки ОС и НМА, либо при занесении в Подсистему информации об объектах, которые уже находятся в эксплуатации.
  • Начисление амортизации. Модуль предлагает возможность автоматического группового начисления амортизации по объектам ОС и НМА с возможностью группировки по подразделениям и материально-ответственным лицам. При этом могут использоваться следующие методы: линейный, линейный с начислением раз в год, линейный по ЕНАО, списания стоимости на затраты производства, списания стоимости по сумме чисел лет срока полезного использования, списания стоимости пропорционально объему продукции (работ), списания стоимости пропорционально пробегу по ЕНАО, уменьшаемого остатка. Для контроля и анализа формируются ведомости амортизационных начислений и информационный журнал по каждой проведенной операции в отдельности, а при необходимости каждую операцию можно проконтролировать или выполнить в ручном режиме.
  • Переоценка ОС. В Модуль встроена возможность проведения регламентной групповой операции по переоценке основных средств с учетом их группировки по ОКОФ. Переоценка может быть проведена как путем индексации, так и путем прямого пересчета стоимости объектов. Как и при операциях по начислению амортизации формируются ведомости переоценки и журнал проведенных операций.
  • Операции по модернизации, консервации, переводу в запас и на капитальный ремонт проводятся с учетом возможного увеличения срока полезного использования объекта и его первоначальной стоимости в результате модернизации или реконструкции. Интеграция с Подсистемой Управления техническим обслуживанием и ремонтами оборудования позволяет оперативно получать информацию о сроках и стоимости проведенных ремонтов и модернизации.
  • Выбытие и списание производится путем оформления соответствующих Актов и передачей данных в Подсистему управления логистикой. Alfa-Assets обрабатывает также ситуации частичной разукомплектации и оприходования полученных запасных частей и драгоценных материалов.
  • Изменение стоимостей. Модуль поддерживает возможность изменения справедливой, возмещаемой, амортизируемой, ликвидационной и восстановительной стоимостей в соответствии с МСФО.
  • Перемещение. Операции внутреннего перемещения и временной передачи на сторону проводятся в рамках Подсистемы управления финансами соответствующими Актами.

Встроенные функции документооборота

В Alfa-Assets, как и во всю Систему Alfa, включен набор параметрических отчетов. В данном случае это:

  • Оборотная ведомость наличия и движения ОС и НМА за период;
  • Свод/ведомость амортизации по объектам ОС/НМА за период;
  • Ведомость перемещения объектов ОС/НМА в другие подразделения;
  • Ведомость операций по объекту ОС/НМА;
  • Отчет о движении основных средств (Форма №5);
  • Отчет о нахождении ОС в ремонте, на модернизации и консервации;
  • Лицевая карточка ОС - отчет, отображающий для выбранного основного средства информацию обо всех операциях, производившихся с ним с момента ввода в эксплуатацию до выбытия;
  • Универсальный отчет, в котором собирается информация для выбранных групп основных средств или нематериальных активов по интересующим операциям в заданный период времени, при этом возможна группировка результатов в разрезах любых используемых в системе аналитических справочников;
  • Отчет по подразделениям, материально-ответственным лицам - показывает перечень ОС, числящихся в данном подразделении или закрепленных за определенным лицом;
  • Акты приемки в эксплуатацию, Акты на перемещение, выбытие и списание;
  • Ведомости начисления амортизации и переоценки;
  • Справки о выработке ресурса и о пробеге автотранспорта.

Читайте о нас
Информация